💸 급등한 기술주, 그냥 팔면 손해?실리콘밸리 엔지니어를 위한 DAF 절세 전략

실리콘밸리에서 일하는 엔지니어라면, 급등한 기술주, 특히 RSU로 받은 주식을 매도할 때 세금 부담 때문에 망설인 경험, 있으시죠?

“지금 팔면 세금이 너무 많아…”
“근데 이걸 기부하면 세금 공제가 된다고?”

맞습니다. 고소득 근로자에게 ‘DAF(Donor-Advised Fund)’는 가장 강력한 절세 + 기부 전략이 될 수 있습니다. 이번 글에서는 실제 사례를 바탕으로, DAF를 통한 기부와 절세 방법을 소개합니다.

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✅ DAF란? (기부자 지정 기금)

지금 기부하고, 나중에 쓸 수 있는 기부 전용 계좌

• Fidelity, Schwab, Vanguard 등에서 개설 가능
• 현금뿐 아니라 주식, ETF, 암호화폐도 기부 가능
• 기부 시점에 세금공제 발생 (최대 AGI의 60%)
• 몇 년에 걸쳐 원하는 단체에 천천히 기부 가능

즉, 세금공제는 지금 받고, 헌금/기부는 나중에 천천히 하는 방식입니다.

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🧮 시나리오: 급등한 주식을 DAF로 기부하면?

• 10년 전 소액으로 매입한 기술주가 지금 10배 이상 오른 사례는 흔합니다.
• 이 주식을 그냥 팔면?
  • 연방세 23.8% + 주세 포함 시 30~35% 세금 부담
• 하지만 이걸 DAF에 직접 기부하면?
  • 세금 $0
  • 전체 평가액 기준으로 세금공제 발생
  • 이후 몇 년에 걸쳐 교회, NGO 등 원하는 단체에 분할 기부 가능

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🧠 교회 헌금도 DAF로?

가능합니다.

• 교회가 IRS에 등록된 501(c)(3) 비영리 단체라면 OK
• 매달 또는 분기별로 정기 헌금처럼 자동 기부 설정 가능
• 별도 영수증은 필요 없음 (DAF 플랫폼이 연말에 일괄 제공)

주의: 기부금이 가족 급여로 전환되는 구조는 피해야 하며, 운영 투명성과 공익성을 확보한 단체에 사용해야 합니다.

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📈 주식 기부 후에도 수익이 계속?

• 기부된 주식은 일반적으로 DAF 플랫폼이 매도
• 현금화된 자산은 기부자 이름의 계좌에 보관
• 이후 다양한 포트폴리오(보수형~공격형)로 운용 가능
• 투자 수익은 세금 없이 누적되어, 기부 재원으로 사용 가능

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✅ Private Foundation과 비교하면?

항목	DAF	Private Foundation
설립	온라인 10분이면 완료	법인 설립 + IRS 등록
관리	Fidelity 등에서	본인이 직접
세금공제 한도	AGI의 최대 60%	최대 30%
가족 급여	❌ 불가	✅ 가능 (조건부)
프라이버시	높음	IRS 공개 보고 의무

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✨ 마무리: 이렇게 활용하세요

• RSU, 옵션 등 비현금 자산을 가진 고소득 근로자
• 기부도 하고 싶고, 세금도 줄이고 싶은 분
• 특히 특정 기술주의 수익률이 매우 높은 해

이런 경우라면, DAF는 자산을 세금 없이 사회적 가치로 전환하는 가장 실용적인 도구가 될 수 있습니다.

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📌 다음에 다룰 내용 예고

• Fidelity Charitable DAF 개설 방법 5분 요약
• 주식으로 기부할 때 절세 효과 계산기
• DAF에서 교회로 헌금 설정하는 방법

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